Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20" ИНН:1215144220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60937865 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193040
11504 Основные средства на конец предыдущего года304050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1026760486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760486442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1026761500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года761500446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1045791540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791540496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437258117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25811710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года608533423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533423486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608533423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533423486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1045791540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791540496
21103 Выручка за отчетный год305022191120
21104 Выручка за предыдущий год22191120693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278419591002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19591002697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266260118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260118-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266260118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260118-4
23403 Прочие доходы за отчетный год4100
23503 Прочие расходы за отчетный год3320
23504 Прочие расходы за предыдущий год205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год274258118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258118-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9511711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179141107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141107-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (1045) = 17.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2784+0+0) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (3050) = 8.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (3050) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.719

Индекс Альтмана Z = 5.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (8.72%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление - 20"