Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт" ИНН:1215144558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938340 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2253750
11504 Основные средства на конец предыдущего года37500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2253750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69441015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года442160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881361015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1362830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3135111015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5112830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3914855
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4915865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1581070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2401760
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2640950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264353950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3531760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3135111015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5112830
21103 Выручка за отчетный год9009661005
21104 Выручка за предыдущий год96610050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9009661005
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96610050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90096655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96610050
23503 Прочие расходы за отчетный год8617890
23504 Прочие расходы за предыдущий год7898810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3917755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1771240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1214855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1214855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (313) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (900)/Выручка (900) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (900) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 3.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион Софт"