Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания" ИНН:1215144646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938557 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7427421074780
12104 Запасы на конец предыдущего года742767780790
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2828280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2828280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218222993463799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2299227830654906
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70670622180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7067067060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3658377536660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3775377945790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3658377536664579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3775377945795703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2069-2058-18320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2058-2027-17130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2049-2038-1812-1693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2038-2007-1693-675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5707581354786272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5813578662725878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5707581354780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5813578662720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3658377536664579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3775377945795703
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4941514640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49-394-9940
23404 Прочие доходы за предыдущий год45951780
23503 Прочие расходы за отчетный год1027147115
23504 Прочие расходы за предыдущий год2715115190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-31-1190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31-314-10180
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-31-119-1018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31-314-1018-805
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-31-1190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31-314-10180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (3658) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.359

Индекс Альтмана Z = -4.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Молочная Компания"