ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНН:1215144861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938876 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года41300
11503 Основные средства на конец отчетного года3303300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3303300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7433300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3303300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77438531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38536115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года211531
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1536115
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7433300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77434531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34536115
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77438531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38536115
23404 Прочие доходы за предыдущий год19900
23504 Прочие расходы за предыдущий год18700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
41103 Поступления – всего за отчетный год202800
41193 Прочие поступления за отчетный год202800
41203 Платежи – всего за отчетный год199700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год84400
41293 Прочие платежи за отчетный год71200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3100
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год3800
43293 Прочие платежи за отчетный год3800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300
61003 Остаток средств на начало отчетного года153610
62203 Целевые взносы за отчетный год2003230
62003 Поступило средств - всего за отчетный год20035280
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год15845240
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год8442840
63263 прочие за отчетный год7402400
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год4133300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год19978740
64003 Остаток средств на конец отчетного года21150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Прибыль

Прибыль ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (774) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФОНД СОДЕЙСТВИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ