Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль" ИНН:1215145801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64991175 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1118
12104 Запасы на конец предыдущего года188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302112044321790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204432179016855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51326028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2602875
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307352070421826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207042182616938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307352070421825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207042182516937
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1619900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года767000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161997670-1652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7670-1652-3943
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60227951873
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27951873530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139341023921604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102392160420350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145361303423477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130342347720880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307352070421825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207042182516937
21103 Выручка за отчетный год21708124077268
21104 Выручка за предыдущий год12407726818119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756060444877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6044487720707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1414863632391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63632391-2588
22103 Коммерческие расходы за отчетный год418400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год996463632391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63632391-2588
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год41329774
23504 Прочие расходы за предыдущий год29774141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год956660662317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60662317-2729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год956660662317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53882317-2729
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год956600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год538800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9566)/Стоимость активов (30735) = 31.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7560+4184+0) = 84.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9964)/Выручка (21708) = 45.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9566)/Выручка (21708) = 44.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.114

Индекс Альтмана Z = 7.862

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (45.9%), рентабельность компании (44.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"