Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1215146481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992163 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года226172191
12104 Запасы на конец предыдущего года1721910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15052176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191815911611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159116110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229418151978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181519780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229418151978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181519780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84642283
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года422830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года866442103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4421030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142813731875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137318750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142813731875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137318750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229418151978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181519780
21103 Выручка за отчетный год127631482519276
21104 Выручка за предыдущий год14825192760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127631482519276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14825192760
22203 Управленческие расходы за отчетный год115751350117946
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13501179460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118813241330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132413300
23403 Прочие доходы за отчетный год7414
23404 Прочие доходы за предыдущий год4140
23503 Прочие расходы за отчетный год388462683
23504 Прочие расходы за предыдущий год4626830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год807866661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8666610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383444578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4445780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42442283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42442283
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год422830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424)/Стоимость активов (2294) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11575) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1188)/Выручка (12763) = 9.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424)/Выручка (12763) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 6.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (9.31%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс"