ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5" ИНН:1215146900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992938 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20109193170
11504 Основные средства на конец предыдущего года1091931700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201091930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1091931700
12103 Запасы на конец отчетного года233262180167
12104 Запасы на конец предыдущего года262180167179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11084112355082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41123524241466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44405123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40512312
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33265326350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2653263526580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1418299641010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2996410152720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1438310542945442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3105429454421657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1937119821130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1198211317590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1927120821231769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120821231769-1702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3348186821713673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1868217136733359
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года172900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3365189721710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1897217136730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1438310542945442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3105429454421657
21103 Выручка за отчетный год9530120531198515122
21104 Выручка за предыдущий год1205311985151228957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9510124001101913580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1240011019135809415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20-3479660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34796615420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-3479660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34796615420
23403 Прочие доходы за отчетный год3315902842
23404 Прочие доходы за предыдущий год1590284215
23503 Прочие расходы за отчетный год2831531292913
23504 Прочие расходы за предыдущий год531292913325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2778-7196740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-71967434710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год821381300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13813000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2860-8575443471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8575443471-768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2860-8575440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-85754434710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2860)/Стоимость активов (1438) = -198.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9510+0+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (9530) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2860)/Выручка (9530) = -30.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.989

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.932

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.573

Индекс Альтмана Z = -28.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.34), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (-30.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ССУ-5"