НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста)) ИНН:1215147157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64993501 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24710160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24710160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117714952446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149524460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7831256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125515262702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152627020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125517733718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177337180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-117-466694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4666940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года136121072989
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210729890
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года132350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года136122393024
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года223930240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125517733718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177337180
21103 Выручка за отчетный год2242571729
21104 Выручка за предыдущий год25717290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1474911526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49115260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77-234203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2342030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77-234203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2342030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77-234203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2342030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-241151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2411510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (1255) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147+0+0) = 52.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (224) = 34.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (224) = 29.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 114.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 114.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.085

Индекс Альтмана Z = 6.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.09), коэффициент быстрой ликвидности (114.09), коэффициент текущей ликвидности (114.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (34.38%), рентабельность компании (29.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АГЕНТСТВО УСЛУГ ДЛЯ СЕМЬИ И БИЗНЕСА" (Внесение сведений о решении о ликвидации НКО и о ликвидационной комиссии (по документам из Минюста))