ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215147580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994216 ОКВЭД:20.10.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1718200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года182000
11503 Основные средства на конец отчетного года278825314047333640344282
11504 Основные средства на конец предыдущего года314047333640344282174207
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года32759312431240
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3124312417170
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года43488356451180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3564511800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3550893528343369020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3528343369023459990
12103 Запасы на конец отчетного года16489310871604117137
12104 Запасы на конец предыдущего года3108716041171372148
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5511214810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12148117570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11897179201043319372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179201043317602126853
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70703000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7030000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4226663545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226663545487
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18630633280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3063328130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2919751494912180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5149491218365540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384286404328428120382553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404328428120382553306544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6010060100801000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6010080100801000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1651651650
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1651651650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-183100-97677-107040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-97677-10704-81000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-122835-374126956172165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37412695617216562711
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года374307384386335698295664
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года384386335698295664229048
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11182309830980
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3098309813420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3854893874843387960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3874843387962970060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8664743743107260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года437431072600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3498510111903713382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1011190371338214779
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года402000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12163254256197630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5425619763133820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384286404328428120382553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404328428120382553306544
21103 Выручка за отчетный год835732600306701786
21104 Выручка за предыдущий год326003067017860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4616771557237311750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год715572373116685757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37810-3895769390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3895769391180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1717738524900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7385249000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39527-4634218360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-463421836360
23203 Проценты к получению за отчетный год3870
23204 Проценты к получению за предыдущий год8700
23303 Проценты к уплате за отчетный год47575385171109836
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3851711098367051
23403 Прочие доходы за отчетный год121602283688872049
23404 Прочие доходы за предыдущий год22836888720494514
23503 Прочие расходы за отчетный год3203622236111582112
23504 Прочие расходы за предыдущий год2223611158211212028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106975-84251-15370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-84251-1537-8630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106975-84251-1887-721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84251-1887-721-17479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-106975-84251-18870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84251-1887-7210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-106975)/Стоимость активов (384286) = -27.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46167+1717+0) = -82.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39527)/Выручка (8357) = -472.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-106975)/Выручка (8357) = -1280.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.242

Х5 = Выручка/Активы = 0.022

Индекс Альтмана Z = -1.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-472.98%), рентабельность компании (-1280.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ПЕЛЛЕТ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия