ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС" ИНН:1215147710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994541 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276000
12103 Запасы на конец отчетного года72400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3921490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года303800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24623787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года277870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4008629236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6692360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6768629236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6692360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51442130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519422310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1534172149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1721490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1534172149
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1721490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4023477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4023477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6768629236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6692360
21103 Выручка за отчетный год34866343269
21104 Выручка за предыдущий год3432690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33380343269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3432690
22203 Управленческие расходы за отчетный год2829000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5090343269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3432690
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год171130174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493121395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213950
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4060
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год493121395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год493121395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год213950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4931)/Стоимость активов (6768) = 72.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1486+0+28290) = 17.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5090)/Выручка (34866) = 14.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4931)/Выручка (34866) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.729

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.3

Индекс Альтмана Z = 14.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.15), коэффициент быстрой ликвидности (6.15), коэффициент текущей ликвидности (24.25), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (14.6%), рентабельность компании (14.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТА ПЛЮС"