Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия" ИНН:1215147855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994742 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37599375998176
11504 Основные средства на конец предыдущего года3759981762870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37599375998176
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3759981762870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43491139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4911392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434913592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49135922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376423809011768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38090117682872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58-830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-83-1390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-48-73-129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-73-129-107
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34126290157480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2901574802978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356491484417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года914844170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376903816311897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38163118972978
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376423809011768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38090117682872
22203 Управленческие расходы за отчетный год15400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-40-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-40-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-40-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (37642) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = -0.618

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аспасия"