Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации) ИНН:1215148143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64995316 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2101770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1774503538
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года775479227237
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года792268906223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593109350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10935064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года855782087587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года820876909825
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855782088287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8208839010525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года540416198
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года416198104
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123036845
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36845284
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1770784243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года784243388
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года419600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года419636805000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года290025000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377284364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72844674137
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года385000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678732284364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322844675137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855782088287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8208839010525
62153 Членские взносы за отчетный год115516641126
62003 Поступило средств - всего за отчетный год115516641220
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год114612741215
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год776635266
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год202366643
63263 прочие за отчетный год168273306
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год905
63003 Использовано средств - всего за отчетный год115516641220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8557) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.261

Индекс Альтмана Z = 6.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив граждан "КредитСервис" (Находится в процессе реорганизации)