ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ" ИНН:1215149130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64997255 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года62800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62800
12103 Запасы на конец отчетного года806279
12104 Запасы на конец предыдущего года627946
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79266870818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6588818724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4230659
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842970191556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66501556956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года842976471556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72781556956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74046373596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6004596541
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года428247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10251270678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1270678368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10251274960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1274960415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года842976471556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72781556956
21103 Выручка за отчетный год549064190614706
21104 Выручка за предыдущий год41906147068951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527893606714230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36070142308484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21175839476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5836476467
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21175839476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5836476467
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1635837
23504 Прочие расходы за предыдущий год583723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19555781439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5778439444
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14005780292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5411586357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1400)/Стоимость активов (8429) = 16.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52789+0+0) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2117)/Выручка (54906) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1400)/Выручка (54906) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.223

Индекс Альтмана Z = 15.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (8.15), коэффициент текущей ликвидности (8.22), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.86%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ЧИСТОТЫ"