Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12" ИНН:1215149203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64997485 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года106817911791153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34815897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481589727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2185035330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5035330113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221116619840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1166198422180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221116619842218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116619842218293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года601051600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1051601710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70115170181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11517018126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151105118141835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105118141835267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151105118140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1051181420370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221116619842218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116619842218293
23403 Прочие доходы за отчетный год108948104
23404 Прочие доходы за предыдущий год481040
23503 Прочие расходы за отчетный год1121515611
23504 Прочие расходы за предыдущий год5156112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32-34-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34-71710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год520036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37-54-10135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54-10135-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37-54-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54-101350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (221) = -16.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.464

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.17

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зевс 12"