Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС" ИНН:1215149852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64998786 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289196309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196309166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21116205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116205183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310312514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312514349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310312514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312514349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3600-2740-1487
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2740-1487-1437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3590-2730-1477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2730-1477-1427
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года385129881925
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года298819251726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года546650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390030421991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304219911776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310312514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312514349
21103 Выручка за отчетный год315820843857
21104 Выручка за предыдущий год208438573744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392932463846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324638464382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-771-116211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-116211-638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-771-116211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116211-638
23503 Прочие расходы за отчетный год36913175
23504 Прочие расходы за предыдущий год9131753153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-807-1253-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1253-50-720
24603 Прочее за отчетный год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-860-1253-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1253-50-720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-860-1253-50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1253-50-720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-860)/Стоимость активов (310) = -277.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3929+0+0) = -19.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-771)/Выручка (3158) = -24.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-860)/Выручка (3158) = -27.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.603

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.921

Индекс Альтмана Z = -21.979

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.58), рентабельность продукции (-24.41%), рентабельность компании (-27.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПИЛОТ ГРУПП РУС"