ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ" ИНН:1215150103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64998970 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1974467286958
11504 Основные средства на конец предыдущего года672869580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1974467286958
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года672869580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24132311875552930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118755529300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года432747725965574
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года77259655740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33173150133039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1501330390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1917780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319687211105121543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2111051215430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339431217833128501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2178331285010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13523968997-17190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68997-171890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13623969997-16190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69997-161890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года159087127442143915
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1274421439150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года159087127442143915
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1274421439150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4410520394776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203947760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4410520394776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203947760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339431217833128501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2178331285010
21103 Выручка за отчетный год488008324021115268
21104 Выручка за предыдущий год3240211152680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48800825503565793
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324021657930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19592700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6898600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29208125503565793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255035657930
23403 Прочие доходы за отчетный год1142973830040318
23404 Прочие доходы за предыдущий год38300403180
23503 Прочие расходы за отчетный год323559195477137495
23504 Прочие расходы за предыдущий год1954771374950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8281997858-31384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97858-313840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16576116724243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1167242430
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6624386186-35627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86186-356270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6624386186-35627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86186-356270
32003 Величина капитала на 31100010001000
32007 Величина капитала на 3168997-171890
32008 Величина капитала на 3169997-161891000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66243861860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66243861860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66243861860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66243861860
33003 Величина капитала на 31100010001000
33007 Величина капитала на 3113523968997-17190
33008 Величина капитала на 3113623969997-16190
36003 Чистые активы на 3113623969997-16190
36004 Чистые активы на 3169997161890
41103 Поступления – всего за отчетный год38484666136197051
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36383721699494367
41193 Прочие поступления за отчетный год210094443672684
41203 Платежи – всего за отчетный год22006746893757218
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1347644854633503
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25455167878984
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16729110544145
41293 Прочие платежи за отчетный год4311939255010586
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16477919242439833
42103 Поступления – всего за отчетный год1070834504582388544
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год923678494258388544
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год34763240
42193 Прочие поступления за отчетный год143680100000
42203 Платежи – всего за отчетный год1249099668559484947
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год161053586944
42293 Прочие  платежи за отчетный год1232994668201478003
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-178265-163977-96403
43103 Поступления – всего за отчетный год451285621277778
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год45128562120
43203 Платежи – всего за отчетный год134827268518386
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год134827268518386
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31646-1647359392
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18160119742822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66243)/Стоимость активов (339431) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+195927+0) = 149.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292081)/Выручка (488008) = 59.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66243)/Выручка (488008) = 13.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.67

Индекс Альтмана Z = 8.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (6.22), коэффициент текущей ликвидности (6.27), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (59.85%), рентабельность компании (13.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ"