Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания" ИНН:1215150110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999113 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233274248992266729300492
11504 Основные средства на конец предыдущего года248992266729300492325595
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4602712460
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2712461590
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года168721170
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года721175340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2339022493352670920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2493352670923011850
12103 Запасы на конец отчетного года2870233322021957
12104 Запасы на конец предыдущего года2333220219571186
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19159307971492715036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30797149271099911603
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22900800000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3308113111338759
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1131113387592082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4823741243286870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4124328687257520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282139290578295779326937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290578295779326937342645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2962512962512962510
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2962512962512962510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51791-59980-552590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61763-55259-306520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245460237271241992266599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235488241992266599287366
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20952278293207532625
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27829320753262531575
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2029110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2911130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2097227858320860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2785832086326380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года213454037346477
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4540373464773814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13139209091796721223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20909179672122319662
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2355000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1783000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1570725449217010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2723221701277000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282139290578295779326937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290578295779326937342645
21103 Выручка за отчетный год15812413211811048590049
21104 Выручка за предыдущий год1321181104859004960040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133383124907119257104300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12571711925710430065840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247417211-87720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6401-8772-142510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247417211-87720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6401-8772-142510
23303 Проценты к уплате за отчетный год3166378740494079
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3787404940793814
23403 Прочие доходы за отчетный год637322375391505
23404 Прочие доходы за предыдущий год2237539150557
23503 Прочие расходы за отчетный год83823912100271667
23504 Прочие расходы за предыдущий год39121002716671596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195661749-223090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год939-22309-184920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9784645723863175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год645723861287-1961
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5673-6100-67590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6100-6759-68730
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год91820
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18925870
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2587-18810
24603 Прочее за отчетный год-82010
24604 Прочее за предыдущий год20100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9970-4721-24611-21667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5531-24611-21667-9192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9970-4721-246110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5531-24611-221040
32003 Величина капитала на 311000000
32005 Величина капитала на 31296251000
32007 Величина капитала на 31-61763000
32008 Величина капитала на 31235488000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9972000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9972000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9972000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9972000
33003 Величина капитала на 311000000
33005 Величина капитала на 31296251000
33007 Величина капитала на 31-51791000
33008 Величина капитала на 31245460000
36003 Чистые активы на 31245460000
36004 Чистые активы на 31235489000
41103 Поступления – всего за отчетный год140207000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год138438000
41193 Прочие поступления за отчетный год1769000
41203 Платежи – всего за отчетный год97274000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30905000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32621000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5856000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11075000
41293 Прочие платежи за отчетный год16817000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42933000
42103 Поступления – всего за отчетный год664000
42193 Прочие поступления за отчетный год664000
42203 Платежи – всего за отчетный год31889000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16989000
42293 Прочие  платежи за отчетный год14900000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-31225000
43203 Платежи – всего за отчетный год8513000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8513000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8513000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3195000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9970)/Стоимость активов (282139) = 3.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133383+0+0) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24741)/Выручка (158124) = 15.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9970)/Выручка (158124) = 6.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.692

Индекс Альтмана Z = 8.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (15.65%), рентабельность компании (6.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Волжская сетевая компания"