Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:1215151114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68490458 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177317924
11504 Основные средства на конец предыдущего года3179241579
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177317924
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3179241579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33781066393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года456423211450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года883130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13013
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4632610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42611542393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504025821463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443818591317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535735063042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19718671106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43651106456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19818771116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43751116466
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24579820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9826360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2457982201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98223902576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443818591317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535735063042
21103 Выручка за отчетный год328965247326416
21104 Выручка за предыдущий год524732641634444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305775108125046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474562504633643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231913921370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50171370801
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231913921370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50171370801
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231913921370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50171370801
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год348525264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год652264345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19718671106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43651106456
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19718671106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43651106456
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31436511060
32008 Величина капитала на 31437511160
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19718670
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19718670
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19718670
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19718670
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))436511060
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)436511060
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))436511060
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)436511060
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3119718670
33008 Величина капитала на 3119818770
36003 Чистые активы на 3119818770
36004 Чистые активы на 31437511160
41103 Поступления – всего за отчетный год35433535260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32896524730
41193 Прочие поступления за отчетный год253710530
41203 Платежи – всего за отчетный год34563535130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26606473820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год295718490
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1621180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2505250
41293 Прочие платежи за отчетный год458836390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год870130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период870130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1971)/Стоимость активов (4438) = 44.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30577+0+0) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2319)/Выручка (32896) = 7.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1971)/Выручка (32896) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.806

Х5 = Выручка/Активы = 7.412

Индекс Альтмана Z = 10.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.05%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статус"