Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н" ИНН:1215151555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68491392 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года111469366212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135215218223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472959104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2937136430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293713643539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-192-77330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7733330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-182-674343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67434344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182360670600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360670600495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1823606700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3606706000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293713643539
21104 Выручка за предыдущий год3824623265053553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3301522151493504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год523101113560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51598213360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год829200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год829200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2648
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2640
24604 Прочее за предыдущий год11622160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1101041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110100
36003 Чистые активы на 31-182000
36004 Чистые активы на 31-67000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МАКФ-Н"