Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм" ИНН:1215151690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68491564 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365036500
11504 Основные средства на конец предыдущего года365000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2422900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3650278790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2787900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1658163567792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1635677923197
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4194400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33521074586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1074586718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года469541743015811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17430158113915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506044530915811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45309158113915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года523130371067
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30371067291
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года27815223183
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года52231830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22741187814980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года187814980962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30753270416230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2704162301253
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375040120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года401200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274323469581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234695812662
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13358119100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1191000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19851182689581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1826895812662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506044530915811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45309158113915
41103 Поступления – всего за отчетный год2334800
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год2091000
41193 Прочие поступления за отчетный год243800
41203 Платежи – всего за отчетный год2044100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1088000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год734700
41293 Прочие платежи за отчетный год221400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год290700
43103 Поступления – всего за отчетный год501000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год501000
43203 Платежи – всего за отчетный год563900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год563900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-62900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период227800
61003 Остаток средств на начало отчетного года52231830
62153 Членские взносы за отчетный год17998116433653
62003 Поступило средств - всего за отчетный год17998116434429
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1814961542383
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год956231101238
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год3500
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год26021456658
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год595000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год61400
63503 Прочие за отчетный год16774491863
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2044066034246
64003 Остаток средств на конец отчетного года27815223183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (50604) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.549

Индекс Альтмана Z = 7.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив "АгроЗайм"