ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М" ИНН:1215151724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68491587 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3402722638117425999
11504 Основные средства на конец предыдущего года266301174259992583
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3402722638117420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266301174259990
12103 Запасы на конец отчетного года1541071086451
12104 Запасы на конец предыдущего года1071086451148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239211727233964001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17272339640010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года45045000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240751737956800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17829568045990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58102400171742210598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4445917422105983050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17317463019460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года463019467450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1732746401956755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46401956755268
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155201400016997100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14450169971002500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2525521377135622743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25369135622743282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4077535377154660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398191546698430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58102400171742210598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4445917422105983050
21103 Выручка за отчетный год110649981756619124644
21104 Выручка за предыдущий год9817566191246445049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8380803397924035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2684198175322120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9817532212104880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1180389746307110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год897463071198790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5074000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15038335515010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335515016090
23403 Прочие доходы за отчетный год808000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15846335515010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335515016090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3169671300122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67130012266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1267726841201487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26841201487263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12677268412010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268412014870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12677)/Стоимость активов (58102) = 21.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83808+11803+0) = 15.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15038)/Выручка (110649) = 13.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12677)/Выручка (110649) = 11.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.425

Индекс Альтмана Z = 2.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (13.59%), рентабельность компании (11.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТ-М"