Общество с ограниченной ответственностью "Родэл" ИНН:1215152326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68493221 ОКВЭД:31.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1471852040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года185204230
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года5775788970
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года5788971580
11503 Основные средства на конец отчетного года37127386953236316654
11504 Основные средства на конец предыдущего года3869532363166540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3785139458334640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3945833464168350
12103 Запасы на конец отчетного года825154229691042
12104 Запасы на конец предыдущего года1542296910420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17817129401431711683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1294014317114330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года838522001371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5220013710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года78391410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года391412500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1955814573176270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1457317627140960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57409540315109130931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5403151091309310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5337850691466630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5069146663275390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53478507914676327639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5079146763276390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3931324025693292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3240256932920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3931324043280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3240432832920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57409540315109130931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5403151091309310
21103 Выручка за отчетный год36951380647472155955
21104 Выручка за предыдущий год3806474721559550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19595233594228730773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2335942287222940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1735614705324340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1470532434336610
22203 Управленческие расходы за отчетный год12890852781200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8527812084790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44666178243140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год617824314251820
23403 Прочие доходы за отчетный год30064
23503 Прочие расходы за отчетный год10691115359399
23504 Прочие расходы за предыдущий год11153593990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34005063239550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год506323955248470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год713103548325452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1035483254520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268740281912319395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402819123193950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26874028191230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год402819123193950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2687)/Стоимость активов (57409) = 4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19595+0+12890) = 13.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4466)/Выручка (36951) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2687)/Выручка (36951) = 7.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.604

Х5 = Выручка/Активы = 0.644

Индекс Альтмана Z = 6.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.09%), рентабельность компании (7.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Родэл"