ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС" ИНН:1215152710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68493787 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3392300
11504 Основные средства на конец предыдущего года2300339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3392300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2300339
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5132500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2500450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262326
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1592238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2238124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2972238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2238124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5132500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2500450
21103 Выручка за отчетный год25422375
21104 Выручка за предыдущий год23751827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23262113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21131482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262345
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23504 Прочие расходы за предыдущий год4820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264325
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год216264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год264325

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (513) = 42.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2326+0+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (2542) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (2542) = 8.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.727

Индекс Альтмана Z = 5.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОРЕМСЕРВИС"

Еще предприятия