ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА" ИНН:1215152823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494083 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121149114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года149114107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года442231115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231115108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442231115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231115108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261978
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года40920596
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2059630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442231115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231115108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442231115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231115108
21103 Выручка за отчетный год6536060
21104 Выручка за предыдущий год60600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5685170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8900
23503 Прочие расходы за отчетный год1480
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7100
61003 Остаток средств на начало отчетного года205960
62203 Целевые взносы за отчетный год148370
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год56710
62503 Прочие за отчетный год460
62003 Поступило средств - всего за отчетный год208114410
63503 Прочие за отчетный год45141
63003 Использовано средств - всего за отчетный год45410
64003 Остаток средств на конец отчетного года4092050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (442) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (568+0+0) = 14.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (653) = 13.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (653) = 8.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 7.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (13.02%), рентабельность компании (8.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "УДАЧА"