Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер" ИНН:1215153256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494657 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2120219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217222849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217222849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6688-6007-5305-2395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6007-5305-2395-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6678-5997-5295-2385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5997-5295-23853
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6678576751163523
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5767511635236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25125111450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6678601853674669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6018536746696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217222849
22203 Управленческие расходы за отчетный год209208202120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2082021200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-209-208-202-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-208-202-1200
23303 Проценты к уплате за отчетный год451421385176
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4213851766
23503 Прочие расходы за отчетный год217323232092
23504 Прочие расходы за предыдущий год73232320921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-681-702-2910-2388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-702-2910-2388-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-681-702-2910-2388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-702-2910-2388-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-681-702-2910-2388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-702-2910-2388-7
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-6007000
32008 Величина капитала на 31-5997000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))681000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)681000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))681000
33218 Убыток (ИТОГО)681000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-6688000
33008 Величина капитала на 31-6678000
36003 Чистые активы на 31-6678000
36004 Чистые активы на 31-5997000
41203 Платежи – всего за отчетный год481000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год131000
41293 Прочие платежи за отчетный год98000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-481000
43103 Поступления – всего за отчетный год460000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год460000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год460000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-681)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+209) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-681)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бушковский карьер"