Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор" ИНН:1215153390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494864 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года626298309
12104 Запасы на конец предыдущего года298309207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178828743752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287437522696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324030602158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306021585425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565462326219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года623262198328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565462326219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623262198328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года563461836198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года618361988036
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564461936208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года619362088046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3911282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3911282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565462326219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623362198328
21103 Выручка за отчетный год149381726914544
21104 Выручка за предыдущий год172691454423264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94701220011658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96231165814500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год546850692886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год764628868764
22203 Управленческие расходы за отчетный год270800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год257700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276050692886
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год506928868764
23203 Проценты к получению за отчетный год468236142
23204 Проценты к получению за предыдущий год23614228
23503 Прочие расходы за отчетный год357380164
23504 Прочие расходы за предыдущий год38016457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287149252864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492528648735
24603 Прочее за отчетный год787749426
24604 Прочее за предыдущий год749426705
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208441762438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417624388030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208441762438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год417624388030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2084)/Стоимость активов (5654) = 36.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9470+0+2708) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2760)/Выручка (14938) = 18.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2084)/Выручка (14938) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 565.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 502.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 324

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.508

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 564.4

Х5 = Выручка/Активы = 2.642

Индекс Альтмана Z = 242.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (324), коэффициент быстрой ликвидности (502.8), коэффициент текущей ликвидности (565.4), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.48%), рентабельность компании (13.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная компания "Сенсор"