Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7" ИНН:1215153432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68495042 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года838383185
12104 Запасы на конец предыдущего года8383185247
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года232300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55755730155856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557301558565433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3852374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66370131990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701319960780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66370137486767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года701374867676514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1131-1131-8770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1131-877-7580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1081-1081-827-708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1081-827-70891
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6086085000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1136117440757475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1174407574756423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1744178245750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1782457574750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66370137486767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года701374867676514
21104 Выручка за предыдущий год4528204663155036401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4782204253080635607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-254417440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25441-3680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-254-119-7980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254-119-79841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-254-119-7980
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31-1131000
32008 Величина капитала на 31-1081000
33003 Величина капитала на 31505000
33007 Величина капитала на 31-1131-113100
33008 Величина капитала на 31-1081-108100
36003 Чистые активы на 31-1081-108100
36004 Чистые активы на 31-1081-70800
43203 Платежи – всего за отчетный год38000
43293 Прочие платежи за отчетный год38000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-38000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38-1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (663) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.62

Индекс Альтмана Z = -5.328

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью строительная фирма "Специализированная передвижная механизированная колонна-7"