Общество с ограниченной ответственностью "Матрица" ИНН:1215154500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496892 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174725243994
11504 Основные средства на конец предыдущего года25243994800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174725243994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25243994800
12103 Запасы на конец отчетного года990
12104 Запасы на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438088017346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года875973465710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года850558
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439588957346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года889573466268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61421141911340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11419113407068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-365400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-421500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3644-4205-1114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4205-1114-509
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79971077010870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10770108706470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178948541584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485415841107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97861562412454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15624124547577
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61421141911340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11419113407068
21103 Выручка за отчетный год233662857016289
21104 Выручка за предыдущий год28570162890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год863096316713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85167130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23280-2393-424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28485-4240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год77600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77700
22203 Управленческие расходы за отчетный год2125500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3010100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1249-2393-424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2393-4240
23404 Прочие доходы за предыдущий год11500
23503 Прочие расходы за отчетный год673796181
23504 Прочие расходы за предыдущий год7961810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год576-3074-605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3074-6050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год576-3074-605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3074-6050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-307400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (576)/Стоимость активов (6142) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86+776+21255) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1249)/Выручка (23366) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (576)/Выручка (23366) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = 3.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Матрица"