ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1215154517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496886 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года237600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года516947522584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475225840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261216218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2162180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года543049682802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496828020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780649682802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496828020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35280205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года259200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35382602215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26022150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1301300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года413822362587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223625870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426823662587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236625870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780649682802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496828020
21103 Выручка за отчетный год218251549712817
21104 Выручка за предыдущий год15497128170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204331255910119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12559125540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139229382698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29382630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13922938263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29382630
23403 Прочие доходы за отчетный год28092327
23404 Прочие доходы за предыдущий год923270
23503 Прочие расходы за отчетный год519503359
23504 Прочие расходы за предыдущий год5033590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11532527231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25272310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216140119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1401190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9372387112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23871120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9370112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год238700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (937)/Стоимость активов (7806) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20433+0+0) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1392)/Выручка (21825) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (937)/Выручка (21825) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.829

Индекс Альтмана Z = 3.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИАЛЬНО-ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"