общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб" ИНН:1215154620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68497101 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320320323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320323301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322322325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322325633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322322325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322325633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-89-89-89
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-89-89-49
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194194196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года194196280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217217219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217219402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411411415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411415682
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322322325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322325633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (322) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.217

Индекс Альтмана Z = 1.911

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.911<2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "Зооветснаб"