Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб" ИНН:1215155373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68498514 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34243527760
11504 Основные средства на конец предыдущего года243527760142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342435270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2435277600
12103 Запасы на конец отчетного года10096186517951654
12104 Запасы на конец предыдущего года1865179516541056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24423604284735365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6042847324973024
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4798543600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5436028680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15321449154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1449154129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4084913487103590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134871035970730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4088313730108867833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137301088678334351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1107011346550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11346552950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110801144665305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1144665305122
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8539389389617
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3893896170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212641219798326911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12197983269114229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2980312586102210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125861022175280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4088313730108867833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137301088678334351
21103 Выручка за отчетный год67314448473066621455
21104 Выручка за предыдущий год44847306662145513345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57571404792690521114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40479269051789913131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9743436837610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4368376135560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4074347632150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97432942850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2942853410
23403 Прочие доходы за отчетный год96069633841
23404 Прочие доходы за предыдущий год696338410
23503 Прочие расходы за отчетный год356283173121
23504 Прочие расходы за предыдущий год28317312174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103477074500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7074502610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4962069065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год206906528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9851501360196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год501360196112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98515013600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5013601960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9851)/Стоимость активов (40883) = 24.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57571+0+0) = 16.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9743)/Выручка (67314) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9851)/Выручка (67314) = 14.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 6.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (14.47%), рентабельность компании (14.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТК "Маримедснаб"