ООО "СТРОЙИНВЕСТ" ИНН:1215155461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68498750 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года28904144580
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года946900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94692890414458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28904144580
12103 Запасы на конец отчетного года2094115842055
12104 Запасы на конец предыдущего года158420550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1343369376600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года690966000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года131502074225664
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20742256640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31240512665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года405126650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478372966846984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29640469840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года573065857261442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58544614420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года485234758447188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47584471880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года485434760447208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47604472080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88150456525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года504565250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года788259237709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года589577090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87631096814234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10940142340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года573065857261442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58544614420
21103 Выручка за отчетный год63110444327
21104 Выручка за предыдущий год104443270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213604042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6040420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4184440285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44402850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4184439357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44393570
23203 Проценты к получению за отчетный год429318662
23204 Проценты к получению за предыдущий год3186620
23303 Проценты к уплате за отчетный год118900
23403 Прочие доходы за отчетный год3468921209873
23404 Прочие доходы за предыдущий год212098730
23503 Прочие расходы за отчетный год3285022171310
23504 Прочие расходы за предыдущий год221713100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1497226839982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2268399820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5585744710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год939169435268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2268352680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год939169435268
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2268352680

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (939)/Стоимость активов (57306) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213+0+0) = 196.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (631) = 66.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (939)/Выручка (631) = 148.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.54

Индекс Альтмана Z = 10.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (3.96), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (66.24%), рентабельность компании (148.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники