Общество с ограниченной ответственностью "Караван" ИНН:1215155550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68498804 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180018002300
11504 Основные средства на конец предыдущего года180023002796
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180018002300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180023002796
12103 Запасы на конец отчетного года8815
12104 Запасы на конец предыдущего года81519
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1681800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1681800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163163201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163201198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169891698917953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169891795317753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187891878920253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187892025320549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года871287120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года871283610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873287328381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года873283817983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года819781979784
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8197978410730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года819781979784
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8197978410730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186018602088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186020881836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186018602088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186020881836
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187891878920253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187892025320549
21104 Выручка за предыдущий год4106440725813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3816390518247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2905027566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2905027566
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10121553783
23404 Прочие доходы за предыдущий год934169314
23504 Прочие расходы за предыдущий год167244150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год453986647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год453986647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год453980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18789) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.868

Индекс Альтмана Z = 6.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Караван"