Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ" ИНН:1215156521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91260540 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56588123
11504 Основные средства на конец предыдущего года588123133
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61588123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года588123133
12103 Запасы на конец отчетного года548583602685
12104 Запасы на конец предыдущего года83602685104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743695165013469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51650134692584
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2836213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62132316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801376001616367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60016163675004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801996060416489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60604164895138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года630054578412068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45784120684720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17194147894422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147894422418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17194148194422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148194422418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801996060416489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60604164895138
21103 Выручка за отчетный год818738186729636
21104 Выручка за предыдущий год81867296367635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636631362910811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13629108115398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182106823818825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68238188252237
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182106823818825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68238188252237
23403 Прочие доходы за отчетный год221911312
23404 Прочие доходы за предыдущий год1131210
23503 Прочие расходы за отчетный год32083452611286
23504 Прочие расходы за предыдущий год3452611286543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17221337138851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3371388511704
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17221337138851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3371388511704

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17221)/Стоимость активов (80199) = 21.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63663+0+0) = 28.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18210)/Выручка (81873) = 22.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17221)/Выручка (81873) = 21.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.664

Индекс Альтмана Z = 11.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (22.24%), рентабельность компании (21.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХПРОМ"