Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект" ИНН:1215157028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261410 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3199411645053557
12104 Запасы на конец предыдущего года411645053557538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7311559721935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15597219351038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7992066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99206616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3937577452460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5774524645580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3937577452464558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5774524645581592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2204218627760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2186277622340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2214219627862244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219627862244453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9419419411041
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года94194110412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года782263715191273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2637151912731137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1723357824600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3578246023140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3937577452464558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5774524645581592
21103 Выручка за отчетный год1570110718436683
21104 Выручка за предыдущий год1107184366833940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1547101915286604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1019152866043917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23883150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88315790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год223100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23662840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66284790
23504 Прочие расходы за предыдущий год552686912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2311160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1116100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год189130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (3937) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1547+0+0) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1570) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (1570) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.285

Индекс Альтмана Z = 6.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.46%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКомплект"