Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ" ИНН:1215157109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261657 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8770139562773219387
11504 Основные средства на конец предыдущего года1395627732193873352
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года877013956277320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1395627732193870
12103 Запасы на конец отчетного года254237255549
12104 Запасы на конец предыдущего года237255549320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177765178293516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65178293514832
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4913126431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1312643133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2080688511100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6885111044960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10850208412884223883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2084128842238834537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1641-368721130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36872113-4020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1631-36772123-392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-36772123-392-114
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6960146771829413209
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1467718294132090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года696014677182940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1467718294132090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3925264919862185
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2649198621853807
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1596719264398881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года719264398881844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5521984184250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98418425110660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10850208412884223883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2084128842238834537
21103 Выручка за отчетный год10184110772154411625
21104 Выручка за предыдущий год1107721544116252508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год792890121090612004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90121090669002564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22562065106380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20651063847250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год594375510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1926480745530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22568053940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год805394-3790
23403 Прочие доходы за отчетный год2400555401020
23404 Прочие доходы за предыдущий год55540102010
23503 Прочие расходы за отчетный год261093212879895
23504 Прочие расходы за предыдущий год9321287989574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2046-368725150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36872515-2540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2046-36872515-270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36872515-270-123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2046-368725150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36872515-2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2046)/Стоимость активов (10850) = 18.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7928+0+0) = 28.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2256)/Выручка (10184) = 22.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2046)/Выручка (10184) = 20.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.131

Индекс Альтмана Z = 2.044

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.044<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (22.15%), рентабельность компании (20.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания АЛСНАБ"