Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой" ИНН:1215157363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262065 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56125208
11504 Основные средства на конец предыдущего года1252080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56125208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1252080
12103 Запасы на конец отчетного года918741
12104 Запасы на конец предыдущего года87410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285441584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4415840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61056191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года561910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года986584816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5848160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10427091024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70910240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10347091024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70910240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10427091024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70910240
21103 Выручка за отчетный год147310502789
21104 Выручка за предыдущий год105027890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100410821211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108212110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469-321578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3215780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469-321578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3215780
23503 Прочие расходы за отчетный год208284
23504 Прочие расходы за предыдущий год8200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год449-1141494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11415780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год405-1451494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14514940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (405)/Стоимость активов (1042) = 38.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1004+0+0) = 46.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (469)/Выручка (1473) = 31.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (405)/Выручка (1473) = 27.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 123.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 111.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 76.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 129.25

Индекс Альтмана Z = 146.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (76.25), коэффициент быстрой ликвидности (111.88), коэффициент текущей ликвидности (123.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (31.84%), рентабельность компании (27.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Гидроспецстрой"