Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+" ИНН:1215157571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91262378 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111112114114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112114114896
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1069
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1121171210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1171211230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112117121123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117121123933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8184880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8488890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9396100101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9610010172
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2212122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года212122842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1921210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2121220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112117121123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117121123933
21103 Выручка за отчетный год708001438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год701001386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год104113
23504 Прочие расходы за предыдущий год41130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-4-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-4-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-13159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-4-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-1310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (112) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (701+0+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (708) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (708) = -0.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.895

Индекс Альтмана Z = 10.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (5.89), коэффициент текущей ликвидности (5.89), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (-0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Маристрой+"