ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ" ИНН:1215157701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91262562 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6120
11503 Основные средства на конец отчетного года63966605199
11504 Основные средства на конец предыдущего года66051990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63966611211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66112110
12103 Запасы на конец отчетного года16918287
12104 Запасы на конец предыдущего года182870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51412191247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121912470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года416444304510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года443045100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484758505871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585058710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11243124616082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1246160820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года589457895830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года578958300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590457995840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579958400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года484961420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года614200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года484961420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года614200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461410242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4102420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490520242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5202420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11243124616082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1246160820
21103 Выручка за отчетный год621160365850
21104 Выручка за предыдущий год603658500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181413211890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132118900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год439747153960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471539600
22203 Управленческие расходы за отчетный год331845000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год450000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10792153960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21539600
23203 Проценты к получению за отчетный год7400
23303 Проценты к уплате за отчетный год66700
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год1387818
23504 Прочие расходы за предыдущий год78180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3481573942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15739420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209198265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1982650
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-209-198265
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-198-2650
24603 Прочее за отчетный год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105-413677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4136770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105-413677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4136770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (11243) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1814+0+3318) = 21.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1079)/Выручка (6211) = 17.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (6211) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.106

Индекс Альтмана Z = 3.957

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (17.37%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭДСОФТ"

Еще предприятия