Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс" ИНН:1215158021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03096331 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года805684448813
11504 Основные средства на конец предыдущего года844488138448
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года400140014001
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года400140010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120571244512816
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12445128168450
12103 Запасы на конец отчетного года271276246
12104 Запасы на конец предыдущего года276246189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15041636492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1636492281
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года668525115242900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года511524290040100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42493523107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3523107657
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728765658743745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года565874374541227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849336903256561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690325656149677
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года757575
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года757575
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года421342134213
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года421342130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года798966432751932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года643275193244546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года842066863756242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года686375624248856
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года727395319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года395319821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года727395319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395319821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849336903256561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690325656149677
21103 Выручка за отчетный год238472577425466
21104 Выручка за предыдущий год257742546632787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141911419715407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141971540718163
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96561157710059
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115771005914624
22103 Коммерческие расходы за отчетный год546748829
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год748829651
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9110108299230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10829923013973
23203 Проценты к получению за отчетный год882537992870
23204 Проценты к получению за предыдущий год379928702745
23503 Прочие расходы за отчетный год468447626
23504 Прочие расходы за предыдущий год4476261689
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174671418111474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141811147415041
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год748687588
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6875883790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167191349410886
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134941088611251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год167191349410886
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134941088611251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16719)/Стоимость активов (84933) = 19.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14191+546+0) = 61.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9110)/Выручка (23847) = 38.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16719)/Выручка (23847) = 70.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 115.827

Индекс Альтмана Z = 129.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.84), коэффициент быстрой ликвидности (7.91), коэффициент текущей ликвидности (8.29), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (38.2%), рентабельность компании (70.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Марийскавтотранс"