Общество с ограниченной ответственностью "Валавто" ИНН:1215158141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91263308 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года933925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года924248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9891078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1077482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9891077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1077482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года865813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года813177
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9891077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1077482
21103 Выручка за отчетный год28414375
21104 Выручка за предыдущий год43751371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28363566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35661167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год809204
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год809204
23303 Проценты к уплате за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год3017
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30792
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год792204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год742188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (989) = -6.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2836+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (2841) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (2841) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.976

Индекс Альтмана Z = 12.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.52), коэффициент быстрой ликвидности (7.98), коэффициент текущей ликвидности (7.98), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Валавто"