ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС" ИНН:1215158180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263389 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18010
12103 Запасы на конец отчетного года1216452500
12104 Запасы на конец предыдущего года525000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710001754
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года459589871591381
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года98715913810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96368411960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3684119600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65318107649105095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1076491050950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65336107649105105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1076491051050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7472106783
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года21067830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4860228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36122061111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220611110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года605674890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года605674890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года649539936495853
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99364958530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2223652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года649759938796505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99387965050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65336107649105105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1076491051050
21103 Выручка за отчетный год8945148917961
21104 Выручка за предыдущий год1489179610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9106213017565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2130175650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-161-641396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6413960
22203 Управленческие расходы за отчетный год79003995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-951-641-3599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-641-35990
23203 Проценты к получению за отчетный год16033204250
23204 Проценты к получению за предыдущий год2042500
23303 Проценты к уплате за отчетный год15468201680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2016800
23403 Прочие доходы за отчетный год8467736945
23404 Прочие доходы за предыдущий год77369450
23503 Прочие расходы за отчетный год704389225
23504 Прочие расходы за предыдущий год3892250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24403121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24201152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4860150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4860150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-486)/Стоимость активов (65336) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9106+0+790) = -9.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-951)/Выручка (8945) = -10.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-486)/Выручка (8945) = -5.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 6.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-10.63%), рентабельность компании (-5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАСОВЫЙ ЦЕНТР "СОЮЗ "СОЦИАЛЬНЫЙ ПРОГРЕСС"