ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ" ИНН:1215158342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263627 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281768436633303
11504 Основные средства на конец предыдущего года7684366333030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281768436630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7684366333030
12103 Запасы на конец отчетного года7816412984174763660
12104 Запасы на конец предыдущего года1298417476366037
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504127718208711531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21728208711531388
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10310000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5770000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186687559109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года687559109368
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7682000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101431158246961930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1582469619323000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101712165930998565603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165930998565603793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9710000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25928000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27586000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16218-27576-14986-3532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27576-14986-3532-975
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года359234414164323197
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4414164323197903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года820071493651084105459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1493651084105459865
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1179301935061148420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19350611484291350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101712165930998565603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165930998565603793
21103 Выручка за отчетный год38805854595517490816243
21104 Выручка за предыдущий год545947174908162431262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37269556519118657818741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год538308186578187412238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15363-19236-116700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7639-11670-24980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16134000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19012000
22203 Управленческие расходы за отчетный год6850000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7863000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7621-19236-116700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19236-11670-24980
23403 Прочие доходы за отчетный год999368306060
23404 Прочие доходы за предыдущий год683060600
23503 Прочие расходы за отчетный год7141847559
23504 Прочие расходы за предыдущий год18475599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1658-12590-111390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12590-11139-25570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1551-12590-11139-2557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12590-11139-2557-985
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1551000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12590000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1551)/Стоимость активов (101712) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372695+16134+6850) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7621)/Выручка (388058) = -1.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1551)/Выручка (388058) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.138

Индекс Альтмана Z = 1.264

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.264<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-1.96%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТРИЦА-ТЕХНОЛОДЖИ"