Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс" ИНН:1215158381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91263656 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118651231812771
11504 Основные средства на конец предыдущего года123181277113225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118651231812771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123181277113225
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118801232912783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123291278313240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418030691843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30691843802
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181818
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1818155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7682924210922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92421092212283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7700926010940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92601094012438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118801232912783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123291278313240
21103 Выручка за отчетный год199421321948
21104 Выручка за предыдущий год213219481680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год869884888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год884888933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112512481060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12481060747
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112512481060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12481060747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112512481060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12481060747
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111112261041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12261041730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1111)/Стоимость активов (11880) = 9.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (869+0+0) = 129.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1125)/Выручка (1994) = 56.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1111)/Выручка (1994) = 55.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.543

Индекс Альтмана Z = -2.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (56.42%), рентабельность компании (55.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестФинанс"