Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс" ИНН:1215158543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263780 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225587414280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года587414175127
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3158430611420
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года430611421050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55213200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3935502515560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502515562800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398550251556280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50251556280128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2301991590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1991591220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240209169132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20916913212
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3634459710820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4597108200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3634459710820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4597108200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года383818738
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года381873838
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73181118110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18111811078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1112193050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2193051480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398550251556280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50251556280128
21103 Выручка за отчетный год4562416744464920
21104 Выручка за предыдущий год416744464920710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3836035214616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72641679250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41679259630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30447136590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72611232120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11232123040
23303 Проценты к уплате за отчетный год506000
23503 Прочие расходы за отчетный год59108317555
23504 Прочие расходы за предыдущий год10831755539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16140370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40372490
24603 Прочее за отчетный год130000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314037120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40371202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3140370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40371200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (3985) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3836+0+0) = 18.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (4562) = 15.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (4562) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 6.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.97), коэффициент быстрой ликвидности (7), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (15.91%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлюс"