ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ" ИНН:1215158769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264118 ОКВЭД:63.21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22470540675683659315
11504 Основные средства на конец предыдущего года54067568365931561730
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года766987760000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2247013076514216459945
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1307651421645994561856
12104 Запасы на конец предыдущего года11219766581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4283235621033310778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23563103331077875489
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года555726828068830140506
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года682806883014050668010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331239155790489
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4991103138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года598559531583366157842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9531683366157842144207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82326226081225530217787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226081225530217787206063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года206000206000206000206000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года206000206000206000206000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-157233000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141521192886186081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1192886186081-2629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62919217928214618212081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217928214618212081203371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19407608374155706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6083741557062345
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2070349700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194078153109125706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81531091257062692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82326226081225530217787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226081225530217787206063
21103 Выручка за отчетный год15084358804112824919
21104 Выручка за предыдущий год3588041128249196547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1767736341231730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363412317300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2593-4611795524919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-46117955249196547
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2593-46134998068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46134998068-2058
23203 Проценты к получению за отчетный год6394873685344737
23204 Проценты к получению за предыдущий год87368534473760
23403 Прочие доходы за отчетный год38746289114343
23404 Прочие доходы за предыдущий год28911434328
23503 Прочие расходы за отчетный год32027224926681719
23504 Прочие расходы за предыдущий год224926681719775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1052063151050811125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63151050811125-2755
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8292185827402491
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1858274024910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3910513576
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1051357636
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год306503503199
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год503503199126
24603 Прочее за отчетный год310517-2660
24604 Прочее за предыдущий год517-26600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2224444385378833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год444385378833-2629
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2224444385378833
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год444385378833-2629

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2224)/Стоимость активов (82326) = 2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17677+0+0) = -14.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2593)/Выручка (15084) = -17.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2224)/Выручка (15084) = 14.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.242

Индекс Альтмана Z = 7.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-17.19%), рентабельность компании (14.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ АВТОВОКЗАЛОВ И АВТОСТАНЦИЙ"