Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии" ИНН:1215159089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264727 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года228228228
12104 Запасы на конец предыдущего года228228122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114114114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11411461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года434367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3853850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3853850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385385389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385385250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1981980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1981980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298298302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298298198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37370
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года505050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года505052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385385389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385385250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (385) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.425

Индекс Альтмана Z = 9.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (4.43), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Порошковые технологии"