Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2" ИНН:1215159145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264897 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431546
21103 Выручка за отчетный год52813331238
21104 Выручка за предыдущий год133312381912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52813331238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133312381912
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51212901199
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129011991821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433991
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год433991

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (16) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+512+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (528) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (528) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15

Индекс Альтмана Z = 31.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16), коэффициент быстрой ликвидности (16), коэффициент текущей ликвидности (16), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Правоохранитель 2"