Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье" ИНН:1215159272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91265069 ОКВЭД:29.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1377522772
12104 Запасы на конец предыдущего года522772815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171258125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25812571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263238185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238185147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181110181082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101810821033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181110181082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101810821033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16398221033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82210331021
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17219649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1964912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17219649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1964912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181110181082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101810821033
21103 Выручка за отчетный год331817852329
21104 Выручка за предыдущий год178523291353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237819022191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19022191282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год940-117138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1171381071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год940-117138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1171381071
23403 Прочие доходы за отчетный год109130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год352010
23504 Прочие расходы за предыдущий год201017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1014-124128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1241281054
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19787116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8711645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817-21112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-211121009

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (1811) = 45.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2378+0+0) = 39.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (940)/Выручка (3318) = 28.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (3318) = 24.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.529

Х5 = Выручка/Активы = 1.832

Индекс Альтмана Z = 8.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (10.53), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (28.33%), рентабельность компании (24.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-Технический Центр "Поволжье"