ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА" ИНН:1215159804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91265980 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150919982488
11504 Основные средства на конец предыдущего года199824880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150919982488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199824880
12103 Запасы на конец отчетного года1683180162
12104 Запасы на конец предыдущего года180162157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28771926681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1926681482
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года156500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32331152183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1152183152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935832581026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32581026791
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1086752563514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52563514791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года849532980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года329819180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года850533081928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33081928703
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года134015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236260886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6088688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236219481586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1948158688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1086752563514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52563514791
21103 Выручка за отчетный год9353049913253
21104 Выручка за предыдущий год499132531739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8664902015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688149911238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49913253717
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101000
22203 Управленческие расходы за отчетный год49634960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год349620150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год537514951238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14951238717
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год178567
23504 Прочие расходы за предыдущий год5679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год520114391231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14391231708
24603 Прочее за отчетный год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год515814391231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14391231708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год515814390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143912310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5158)/Стоимость активов (10867) = 47.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86649+1010+496) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5375)/Выручка (93530) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5158)/Выручка (93530) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.601

Индекс Альтмана Z = 12.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (5.75%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАДКА"